Eksempler på avstemming

1.

Vi skal avstemme skyldig arbeidsgiveravgift pr 30.06. Øverst til høyre velges periode Juni, og vi importerer saldobalansen fra regnskapssystemet pr 30.06:

2021-11-04_1345

2.

I A-ordningen lastes A-07 for 3.termin ned fra Altinn:

2021-11-04_1411

3.

I Lønn og pensjon hentes kostnadsførte og avsatte beløp fra saldobalansen (nederst i bildet sammenlignes sum oppgave- og arbeidsgiveravgiftspliktige ytelser fra Saldobalanse og A-ordningen):

2021-11-04_1435

4.

Gå så til Avstemming og opprett en ny avstemming, vi kaller denne for f.eks "Skyldig arbeidsgiveravgift" i feltet Beskrivelse.

Trykk på det grønne Pluss-tegnet over feltet "Konti", eller høyreklikk og velg "Legg til kontokobling".

Skjermbildet Kontovalg åpner seg i et nytt vindu, bla nedover i listen eller søk etter ønsket konto.

Vi velger konto 2770 i bildet Kontovalg, og oppretter kontokobling mot konto "2770 Skyldig arbeidsgiveravgift" fra saldobalansen. Beløp fra konto 2770 i Saldobalanse hentes automatisk:

2021-11-04_1539

5.

I tabellen Dokumentasjon legger vi til avstemmingen ved å høyreklikke i tabellen og velge "Opprett avstemming av arbeidsgiveravgift" (man kan også trykke på det grønne Pluss-tegnet over feltet og velge "Opprett avstemming av arbeidsgiveravgift"):

2021-11-04_1543

6.

For å åpne og se på Avstemming av arbeidsgiveravgift, dobbeltklikk på linjen i tabellen Dokumentasjon:

2021-11-05_0844

Avstemmingen åpner seg i et nytt vindu.

Her vises:

•sum oppgavepliktige ytelser

•arbeidsgiveravgiftsgrunnlag og beregnet arbeidsgiveravgift fra A-meldingen

•betalt arbeidsgiveravgift

•differanse mellom beregnet og betalt arbeidsgiveravgift.

Nederst avstemmes sum oppgavepliktige ytelser, arbeidsgiveravgiftsgrunnlag og beregnet arbeidsgiveravgift fra A-meldingen mot det som er på konti i regnskapet (hentet fra Lønn og pensjon).

Vi ser også differanse mellom skyldig avgift siste termin i A-ordningen og Saldobalansen:

2021-11-05_0947

Tips! Dersom man har differanser:

•Kontroller at alle lønnskontoer er tatt med i Lønn og pensjon. Dersom en konto i saldobalansen har posteringer både fra lønn og andre bilag (ikke ren lønnskonto) kan justeringsfeltene benyttes. I de fleste lønnssystemer kan man hente en utskrift/rapport med oversikt over akkumulerte beløp pr konto (regnskapsbilag).

•Kontroller at alle lønnskjøringer bokført i regnskapet. I de fleste lønnssystemer kan man hente en utskrift/rapport med oversikt over akkumulerte beløp pr konto (regnskapsbilag).

•Er det sendt inn A-melding for alle lønnskjøringer?

•Finnes det periodiseringer som må tas hensyn til ved avstemmingen?

7.

I feltet Forklaring kan man f.eks skrive nærmere evt differanser eller andre forhold det er tatt hensyn til i avstemmingen.

Den som utarbeider avstemmingen trykker på grønn hake ved feltet Utført av. Da vil avstemmingen skifte fra gul hake til grønn hake i venstremenyen.

Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet. Avstemmingen er nå låst, og man får ikke gjort endringer. For å låse opp trykker man på det røde krysset, da endres status tilbake til Påbegynt. Utfør eventuelle endringer og trykk på grønn hake igjen for å sette status Utført.

2021-11-05_1017

8.

Når den som kontrollerer avstemmingene er ferdig, kan denne merke at kontroll er utført ved å trykke på grønn hake ved feltet Kontrollert av. Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet.

Avstemmingen vil skifte fra grønn hake til grønn hake med sirkel i venstremenyen:

2021-11-05_1028

9.

Vi ser også at status i Hjem har oppdatert seg:

2021-11-05_1212

1.

Vi skal avstemme skattetrekk/forskuddstrekk pr 30.06. Øverst til venstre i Maestro velges periode Juni, og vi importerer saldobalansen fra regnskapssystemet pr 30.06:

2021-11-04_1345

2.

I A-ordningen lastes A-07 for 3.termin ned fra Altinn:

2021-11-04_1411

3.

Gå så til Avstemming og opprett en ny avstemming, vi kaller denne for f.eks "Forskuddstrekk" i feltet Beskrivelse.

Trykk på det grønne Pluss-tegnet over feltet "Konti", eller høyreklikk og velg "Legg til kontokobling".

Skjermbildet Kontovalg åpner seg i et nytt vindu, bla nedover i listen eller søk etter ønsket konto.

Vi velger konto 2600 i bildet Kontovalg, og oppretter kontokobling mot konto "2600 Forskuddstrekk" fra saldobalansen. Beløp fra konto 2600 i Saldobalanse hentes automatisk:

2021-11-05_1306

4.

I tabellen Dokumentasjon legger vi til avstemmingen ved å høyreklikke i tabellen og velge "Opprett avstemming av skattetrekk" (man kan også trykke på det grønne Pluss-tegnet over feltet og velge "Opprett avstemming av skattetrekk"):

2021-11-05_1310

5.

For å åpne og se på Avstemming av skattetrekk, dobbeltklikk på linjen i tabellen Dokumentasjon:

2021-11-05_1317

Avstemmingen åpner seg i et nytt vindu.

I tabellen vises sum forskuddstrekk fra A-ordningen, betalt forskuddstrekk og differanse mellom sum og betalt forskuddstrekk.

Nederst vises differanse mellom sum skattetrekk siste termin mot saldo på konto Skyldig forskuddstrekk og sum skattetrekk siste termin mot saldo på skattetrekkskonto bank.

2021-11-05_1538

Tips! Dersom man har differanser:

•Kontroller at alle lønnskjøringer bokført i regnskapet. I de fleste lønnssystemer kan man hente en utskrift/rapport med oversikt (regnskapsbilag).

•Er det sendt inn A-melding for alle lønnskjøringer?

•Finnes det periodiseringer som må tas hensyn til ved avstemmingen?

•Er bankkontoer avstemt, og skyldig forskuddstrekk overført til skattetrekkskonto?

6.

I feltet Forklaring kan man f.eks skrive nærmere evt differanser eller andre forhold det er tatt hensyn til i avstemmingen.

Den som utarbeider avstemmingen trykker på grønn hake ved feltet Utført av. Da vil avstemmingen skifte fra gul hake til grønn hake i venstremenyen.

Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet. Avstemmingen er nå låst, og man får ikke gjort endringer. For å låse opp trykker man på det røde krysset, da endres status tilbake til Påbegynt. Utfør eventuelle endringer og trykk på grønn hake igjen for å sette status Utført.

2021-11-09_0935

7.

Når den som kontrollerer avstemmingene er ferdig, kan denne merke at kontroll er utført ved å trykke på grønn hake ved feltet Kontrollert av. Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet.

Avstemmingen vil skifte fra grønn hake til grønn hake med sirkel i venstremenyen:

2021-11-09_0938

8.

Vi ser også at status i Hjem har oppdatert seg:

2021-11-09_0945

1.

Vi skal avstemme skyldig merverdiavgift pr 30.06. Øverst til venstre i Maestro velges periode Juni, og vi importerer saldobalansen fra regnskapssystemet pr 30.06:

2021-11-04_1345

2.

I Merverdiavgift lastes oppgaven for 3.termin ned fra Altinn:

2021-11-09_1359

3.

Gå så til Avstemming og opprett en ny avstemming, vi kaller denne for f.eks "Skyldig mva" i feltet Beskrivelse.

Trykk på det grønne Pluss-tegnet over feltet "Konti", eller høyreklikk og velg "Legg til kontokobling".

Skjermbildet Kontovalg åpner seg i et nytt vindu, bla nedover i listen eller søk etter ønsket konto.

Vi velger konto 2740 i bildet Kontovalg, og oppretter kontokobling mot konto "2740 Oppgjørskonti merverdiavgift" fra saldobalansen. Beløp fra konto 2740 i Saldobalanse hentes automatisk:

2021-11-09_1419

4.

I tabellen Dokumentasjon legger vi til avstemmingen ved å høyreklikke i tabellen og velge "Opprett avstemming av MVA" (man kan også trykke på det grønne Pluss-tegnet over feltet og velge "Opprett avstemming av skattetrekk"):

2021-11-10_0852

5.

For å åpne og se på Avstemming av MVA, dobbeltklikk på linjen i tabellen Dokumentasjon:

2021-11-10_0855

Avstemmingen åpner seg i et nytt vindu.

Her vises utgående og inngående merverdiavgift fra Merverdiavgift pr termin, med skyldig og betalt mva.

NB! I avstemmingen skilles det mellom nedlastede/innsendte oppgaver og ikke innsendte oppgaver. Det for at man ikke skal kunne "fikse" avstemmingen ved å legge inn manuelle oppgaver som ikke er innsendt, og dermed få avstemmingen til å gå opp.

I tabellen "Avstemming av utg mva mot regnskap" nederst til venstre fyller man kontoer fra Saldobalansen for omsetning og uttak, og evt innførsel, utførsel og omvendt avgiftsplikt.

Nederst til høyre avstemmes sum merverdiavgift å betale/tilgode siste termin mot saldo på konto for Skyldig merverdiavgift i Saldobalansen:

2021-11-10_0953

Tips! Dersom man har differanser:

•Er alle mva-meldinger sendt inn til Altinn? Vær spesielt obs dersom det har vært korrigeringer/nyregistreringer i regnskapet for tidligere perioder.

•Er alle innsendte oppgaver med i Merverdiavgift?

•Finnes det periodiseringer som må tas hensyn til ved avstemmingen?

•Er bankkontoer avstemt, og skyldig/tilgode merverdiavgift for tidligere perioder riktig bokført debet/kredit mellom oppgjørskonto/bankkonto?

6.

I feltet Forklaring kan man f.eks skrive nærmere evt differanser eller andre forhold det er tatt hensyn til i avstemmingen.

Den som utarbeider avstemmingen trykker på grønn hake ved feltet Utført av. Da vil avstemmingen skifte fra gul hake til grønn hake i venstremenyen.

Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet. Avstemmingen er nå låst, og man får ikke gjort endringer. For å låse opp trykker man på det røde krysset, da endres status tilbake til Påbegynt. Utfør eventuelle endringer og trykk på grønn hake igjen for å sette status Utført.

2021-11-10_1021

7.

Når den som kontrollerer avstemmingene er ferdig, kan denne merke at kontroll er utført ved å trykke på grønn hake ved feltet Kontrollert av. Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet.

Avstemmingen vil skifte fra grønn hake til grønn hake med sirkel i venstremenyen:

2021-11-10_1024

8.

Vi ser også at status i Hjem har oppdatert seg:

2021-11-10_1027

Bankavstemmingen er som navnet skulle tilsi en avstemming av bankkonti mot regnskapsførte verdier. Her kan man hente inn en bankfil fra banken og sammenligne den mot en importfil eller mot regnskapstransaksjoner hentet via en regnskapsintegrasjon.

NB! Bankintegrasjon:

Maestro har ikke utviklet bankavstemming direkte mot bank, da vi ser at de fleste regnskapssystemer i dag allerede har denne funksjonen. Hos de fleste foregår avstemming med avdekking av differanser og feil, og eventuelle korreksjoner, automatisk med gode løsninger direkte i regnskapssystemet. Bankavstemming i Maestro vil da i disse tilfellene heller være noe så enkelt som å laste opp vedlegg mottatt fra banken, som f.eks kontoutskrift eller årsoppgave, som kan dokumentere saldo i regnskapet.

2022-09-07_1331

Bankavstemming med bankfil:

1.

Vi skal avstemme saldo på bankkonto pr 30.06. Øverst til venstre i Maestro velges periode Juni, og vi importerer saldobalansen fra regnskapssystemet pr 30.06:

2022-09-07_1539

2.

Gå så til Avstemming og opprett en ny avstemming, vi kaller denne for f.eks "Bank" i feltet Beskrivelse.

Trykk på det grønne Pluss-tegnet over feltet "Konti", eller høyreklikk og velg "Legg til kontokobling".

Skjermbildet Kontovalg åpner seg i et nytt vindu, bla nedover i listen eller søk etter ønsket konto.

Vi velger konto 1920 i bildet Kontovalg, og oppretter kontokobling mot konto "1920 Bank" fra saldobalansen. Beløp fra konto 1920 i Saldobalanse hentes automatisk:

2022-09-07_1549

3.

I tabellen Dokumentasjon legger vi til avstemmingen ved å høyreklikke i tabellen og velge "Opprett bankavstemming" (man kan også trykke på det grønne Pluss-tegnet over feltet og velge "Opprett bankavstemming"):

2022-09-07_1553

4.

For å åpne og se på Bankavstemming, dobbeltklikk på linjen i tabellen Dokumentasjon:

2022-09-16_1219

Avstemmingen åpner seg i et nytt vindu:

Skjermbildet er delt opp i tre deler: til venstre ligger åpne poster fra bankfil, til høyre ligger åpne poster fra regnskapet, og nederst vises matchede beløp.

Det første man gjør er å importere bankfil og enten importere transaksjonsfil fra regnskapet eller importere transaksjoner direkte fra konto via regnskapsintegrasjon.

2022-09-16_1221

Vi importerer først bankfilen: Trykk på knappen Importer bankfil og følg instruksjonene i veiviseren:

2022-09-16_1230

Deretter importeres fil fra regnskapet med transaksjoner for perioden, eller hvis man har regnskapsintegrasjon kan man bare trykke på knappen "Importer transaksjoner":

2022-09-16_1325

Da ser vi at det til venstre ligger åpne poster fra bank og til høyre åpne poster fra regnskap. Det er mulig å matche en og en post mot hverandre manuelt, men det vil klart være mest tidsbesparende å bruke automatisk avstemming, slik at åpne poster i bank automatisk matches mot åpne poster i regnskap.

2022-09-16_1414

Da ser vi at det ligger igjen to åpne poster i bank på venstre side og en åpen post i regnskap på høyre side. Vi ser også sum differanse.

Nederst ligger alle matchede beløp. Matchingene er sortert nedover fra minst sikre til mest sikre treff. Matchede beløp kan være tilfeldige, særlig hvis det er mange av samme beløp. Man har mulighet til å bestemme datointervaller for avstemmingen.

2022-09-16_1415

Det kan være mange grunner til at man har åpne poster etter en matching, sjekk gjerne tips lenger ned. Mange opplever åpne poster nær periodeskifte, derfor har vi en knapp som man kan overføre åpne poster til neste periode.

2022-09-16_1416

Vi lukker bankavstemmingen og går tilbake til hovedbildet.

Som oftest vil det være 0 i differanse i en bankavstemming. For å få selve avstemmingen til å vise 0 i differanse kan det være en ide å legge til dokumentasjon, f.eks en kontoutskrift som dokumenter saldo, og fylle ut beløpsfelt:

2022-09-16_1443

Tips! Dersom man har differanser:

•Differanser skjer ofte ved periodeskifte/månedsskifte. Sjekk om det er bokført utbetalinger/innbetalinger i inneværende måned, som i banken har transaksjonsdato neste måned.

•Kontroller åpne poster kunder og leverandører, er en utbetaling/innbetaling blitt bokført to ganger?

5.

I feltet Forklaring kan man f.eks skrive nærmere evt differanser eller andre forhold det er tatt hensyn til i avstemmingen.

Den som utarbeider avstemmingen trykker på grønn hake ved feltet Utført av. Da vil avstemmingen skifte fra gul hake til grønn hake i venstremenyen. Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet. Avstemmingen er nå låst, og man får ikke gjort endringer. For å låse opp trykker man på det røde krysset, da endres status tilbake til Påbegynt. Utfør eventuelle endringer og trykk på grønn hake igjen for å sette status Utført.

2022-09-16_1449

6.

Når den som kontrollerer avstemmingene er ferdig, kan denne merke at kontroll er utført ved å trykke på grønn hake ved feltet Kontrollert av. Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet. Avstemmingen vil skifte fra grønn hake til grønn hake med sirkel i venstremenyen.

2022-09-16_1452

7.

Vi ser også at status i Hjem har oppdatert seg.

2022-09-16_1456

1.

Kontroll av periodisering er en oppstilling som skal hjelpe brukeren å dokumentere beløp som er avsatt i balansen. Her får man se hva som var opprinnelig avsatt beløp, hvor mange måneder beløpet skal periodiseres over og man kan hente transaksjoner hver måned for å se hva som er bokført og hva som er gjenstående på periodiseringskontoen.

I dette eksempelet skal vi avstemme konto 1700 Forskuddsbetalt leie pr 30.06. Det er mottatt faktura på husleie for perioden 01.03-31.08 (6 måneder) på kr 180 000.

Øverst til venstre i Maestro velges periode Juni, og vi importerer saldobalansen fra regnskapssystemet pr 30.06:

2021-11-10_1251

2.

Gå så til Avstemming og opprett en ny avstemming, vi kaller denne for f.eks "Forskuddsbetalt leie" i feltet Beskrivelse.

Trykk på det grønne Pluss-tegnet over feltet "Konti", eller høyreklikk og velg "Legg til kontokobling".

Skjermbildet Kontovalg åpner seg i et nytt vindu, bla nedover i listen eller søk etter ønsket konto.

Vi velger konto 1700 i bildet Kontovalg, og oppretter kontokobling mot konto "1700 Forskuddsbetalt leie" fra saldobalansen. Beløp fra konto 1700 i Saldobalanse hentes automatisk:

2021-11-10_1206

3.

I tabellen Dokumentasjon legger vi til avstemmingen ved å høyreklikke i tabellen og velge "Opprett kontroll av periodisering" (man kan også trykke på det grønne Pluss-tegnet over feltet og velge "Opprett kontroll av periodisering"):

2021-11-17_1323

4.

Åpne Kontroll av periodisering ved å dobbeltklikk på linjen i tabellen Dokumentasjon:

2021-11-17_1328

Avstemmingen åpner seg i et nytt vindu:

Dette bildet gir en oversikt over avsatt beløp i balansen og periodiseringer over en ønsket periode. Alle beløp kan hentes via regnskapsintegrasjon dersom dette er satt opp for klienten. Sum nederst i bildet "gjenstående periodisering", vil bli overført til forsiden og være med i dokumentasjon av saldo på konto.

•Konto for Avsetning: Her skriver vi inn konto 1700.

•Inngående balanse: Fylles dersom man har en IB-saldo på kontoen som er periodisert videre i året.

Uten regnskapsintegrasjon: I dette eksempelet har vi en IB på kr60 000, så vi skriver "60 000" i feltet.

Med regnskapsintegrasjon: Trykk på knappen Hent transaksjoner. Da vil Oppslag transaksjoner åpne seg i et nytt vindu. I dette eksempelet har vi en IB på kr60 000,00, vi setter en hake ved denne transaksjonen og trykker på "Lagre trans", da vil beløp automatisk fylles i feltet Inngående balanse.

2021-11-10_1444

•Avsatt beløp i år: Fylles dersom man har transaksjoner i år som er periodisert videre i året.

Uten regnskapsintegrasjon: I dette eksempelet har vi i februar fått en inngående faktura for husleie på kr180 000, så vi skriver "180 000" i feltet.

Med regnskapsintegrasjon: Trykk på knappen Hent transaksjoner. Da vil "Oppslag transaksjoner" åpne seg i et nytt vindu. I dette eksempelet har vi i februar fått en inngående faktura for husleie på kr180 000,00, vi setter en hake ved denne transaksjonen og trykker på "Lagre trans", da vil beløp automatisk fylles i feltet Avsatt beløp i år.

2021-11-10_1455

•Antall måneder beløpet er periodisert over: I dette feltet fyller man manuelt antall måneder sum "Inngående balanse" og "Avsatt beløp i år" er periodisert over. I vårt eksempel har vi en IB på 60 000,00 som skal periodiseres over to måneder (01.01-28.02) og faktura for husleie mottatt i februar skal periodiseres over 6 måneder (01.03-31.08), totalt 8 måneder. Da skriver vi "8" i feltet.

2021-11-11_1400

•Beregnet periodisering: Automatisk beregning av sum "Inngående balanse" og "Avsatt beløp i år" delt på antall måneder. Dette er kun en hjelpeberegning.

•Periodiseringskonto: Samme som "Konto for Avsetning".

•Gjenstående periodisering: I denne tabellen fremkommer antall linjer tilsvarende antall måneder man har fylt i feltet "Antall måneder beløpet er periodisert over". Vi skrev "8" i dette feltet, og har derfor 8 linjer nedover. For hver linje fyller man beløp som er periodisert den måneden. I vårt eksempel vil linjen "Måned 1" være Januar, men dersom man starter en periodisering midt i året vil "Måned 1" være første måned periodiseringen gjelder for.

Uten regnskapsintegrasjon: For måned 1 er det i regnskapet kostnadsført fra periodiseringskonto(kreditpostering) 31.01 på kr -30 000. Da skriver vi manuelt "-30 000" på linjen Måned 1. Tilsvarende i måned 2, der er det i regnskapet kostnadsført fra periodiseringskonto 28.02 kr -30 000, da skriver vi manuelt "-30 000" på linjen, osv for måned 3, 4, 5 og 6. Vi har 8 måneder å periodisere over, men foretar avstemmingen pr 30.06. Da skriver vi kun beløp for 6 linjer. Sum "Gjenstående periodisering" nederst i bildet samsvarer da med UB på konto 1700 i Saldobalansen pr 30.06.

Med regnskapsintegrasjon: I måned 1 trykker vi på den grønne knappen med tre prikker for å åpne "Oppslag transaksjoner". Så setter vi en hake ved transaksjonen med dato 31.01. og beløp -30 000, og trykker "Lagre trans". Tilsvarende i måned 2, trykker på den grønne knappen med tre prikker, åpner "Oppslag transaksjoner" og setter hake ved transaksjon med dato 28.02. og beløp -30 000, osv for måned 3, 4, 5 og 6. Vi har 8 måneder å periodisere over, men foretar avstemmingen pr 30.06. Da vil kun de 6 første månedene fylles med beløp. Sum "Gjenstående periodisering" nederst i bildet samsvarer da med UB på konto 1700 i Saldobalansen pr 30.06.

2021-11-10_1433

5.

I feltet Forklaring kan man f.eks skrive nærmere evt differanser eller andre forhold det er tatt hensyn til i avstemmingen.

Den som utarbeider avstemmingen trykker på grønn hake ved feltet Utført av. Da vil avstemmingen skifte fra gul hake til grønn hake i venstremenyen.

Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet. Avstemmingen er nå låst, og man får ikke gjort endringer. For å låse opp trykker man på det røde krysset, da endres status tilbake til Påbegynt. Utfør eventuelle endringer og trykk på grønn hake igjen for å sette status Utført.

2021-11-17_1309

6.

Når den som kontrollerer avstemmingene er ferdig, kan denne merke at kontroll er utført ved å trykke på grønn hake ved feltet Kontrollert av. Navn (innlogget bruker) og dagens dato fylles ut i feltet.

Avstemmingen vil skifte fra grønn hake til grønn hake med sirkel i venstremenyen:

2021-11-17_1312

7.

Vi ser også at status i Hjem har oppdatert seg:

2021-11-17_1315

Avstemming av regneark

«Avstemming av regneark» er navnet på et bilde som kan matche/sammenligne to lister. Det kan være to eksterne filer, eller det kan være transaksjoner importert fra regnskapet. Eksempelvis matching av beløp mellom kunde- og leverandørreskontro. Denne motoren matcher beløpene en mot en, en mot mange eller mange mot mange, og stiller dette opp i en oversiktlig liste som kan gjennomgås og kontrolleres av bruker. Beløpene som ikke matches blir stående igjen som åpne poster på hver sin side av importfilene.

Linjevis dokumentasjon

Opprette egne oppsett for å dokumentere en saldo. Her kan bruker legge inn grupper og linjer som kan trekkes fra og legges til i en sum som til slutt sammenlignes med saldo på konto. Her kan bruker legge til vedlegg på den enkelte linje i oppstillingen.