For å sikre at det som er rapportert inn via A-meldingen er korrekt og fullstendig er det viktig å kontrollere og avstemme arbeidsgiveravgift, opplysningspliktige ytelser og finansskatt på periodens kostnadsføringer og balanseføringer (både lønnskostnader og feriepenger).
Se veiledning for utfylling av de forskjellige postene:
1.
|
Høyreklikk i skjermbildet og velg Opprett flere kontolinjer:
|
2.
|
Da åpnes et nytt vindu hvor man enkelt kan plukke aktuelle konti fra saldobalansen. Sett en hake i boksen til venstre for kontoen og trykk Ok:
|
3.
|
Vi ser at beløp automatisk blir fylt i kolonnen "Samlede kostnadsførte og registrere lønnsopplysningspliktige ytelser". Sett en hake i kolonnen "Hent betegnelse fra konto" for at kolonnen "Kontobetegnelse" også skal fylle seg:
|
4.
|
Videre må vi fortelle Maestro at den ene av kontoene fra saldobalansen er en balansekonto som inneholder skyldige feriepenger, og skal behandles litt annerledes.
I kolonnen "Kontovalg" lengst til venstre setter vi "Feriepenger":
NB! Her hentes fjorårets verdi inn til kolonnen "Tillegg for kostnadsførte lønninger mv tidligere år, som er utbetalt i sist forløpne år". Dersom man ikke har importert saldobalanse tidligere år, eller man avstemmer i jan-nov anbefaler vi at man fyller tall på denne raden manuelt, slik at man får riktig verdi i fjorårskolonnen (skal typisk være skyldig pr 31.12):
|
5.
|
Til slutt setter vi haker i kolonnen "Arbeidsgiveravgiftspliktig" på de linjene som inneholder arbeidsgiveravgiftspliktige ytelser (og tilsvarende for evt. finansskattepliktige ytelser):
Tips! Bruk justeringsfeltene dersom du har hentet inn en eller flere konti som ikke er rene lønnskonti.
|
|
|
|
1.
|
Trykk på den grå linjen Post 100 Refusjon for å åpne utfyllingsområdet:
|
2.
|
Når denne er åpnet, høyreklikk og velg Opprett flere kontolinjer:
|
3.
|
Igjen åpnes et nytt vindu hvor man plukker aktuelle konti fra saldobalansen. Sett en hake i boksen til venstre for kontoen og trykk Ok:
|
4.
|
Vi ser at beløp automatisk blir fylt i kolonnen "Arbeidsgiveravgiftspliktige ytelser":
Tips! Bruk justeringsfeltene dersom du har hentet inn en eller flere konti som ikke er rene lønnskonti.
|
|
|
|
1.
|
Trykk på den grå linjen Post 111 Naturalytelser for å åpne utfyllingsområdet:
|
2.
|
Når denne er åpnet, høyreklikk og velg Opprett flere kontolinjer:
|
3.
|
Igjen åpnes et nytt vindu hvor man plukker aktuelle konti fra saldobalansen. Sett en hake i boksen til venstre for kontoen og trykk Ok:
|
4.
|
Vi ser at beløp automatisk blir fylt i kolonnen "Samlede kostnadsførte og registrerte lønnsopplysningspliktige ytelser":
Tips! I post 111 fylles beløp som er kreditert "konto for naturalytelser", typisk motkonti/speilkonti. Bruk justeringsfeltene dersom du har hentet inn en eller flere konti som ikke er rene lønnskonti.
|
|
|
|
1.
|
Trykk på den grå linjen Post 112 Pensjon for å åpne utfyllingsområdet:
|
2.
|
Når denne er åpnet, høyreklikk og velg Opprett flere kontolinjer:
|
3.
|
Igjen åpnes et nytt vindu hvor man plukker aktuelle konti fra saldobalansen. Sett en hake i boksen til venstre for kontoen og trykk Ok:
|
4.
|
Vi ser at beløp automatisk blir fylt i kolonnen "Arbeidsgiveravgiftspliktige ytelser":
Tips! Bruk justeringsfeltene dersom du har hentet inn en eller flere konti som ikke er rene lønnskonti.
|
|
|
|
Postene nederst i skjema "Sum samlede opplysningspliktige ytelser", "Sum arbeidsgiveravgiftspliktige ytelser" og "Sum skatt av finansskattepliktige ytelser" fylles automatisk når man har fått inn tall i post 100, 111 og post 112:
|
Høyreklikk i utfyllingsområdene og velg Opprett:
Det opprettes da en manuell linje. Alle kolonner fylles manuelt, beløp fylles i kolonnen "Justering".
|
Ofte stilte spørsmål
Dette skjema skal kun vise grunnlaget for arbeidsgiveravgiftspliktige og opplysningspliktige ytelser.
Grunnlaget for de 5% ekstra arbeidsgiveravgift ligger allerede i grunnlaget for den vanlige arbeidsgiveravgiften (14,1%).
Man trenger ikke gjøre noe spesielt i Maestro Avstemming, bare pass på å få med alle konti og evt bruke justeringsfelter for konti som ikke er rene lønnskonti, som normalt.
|
Ja, i skjema finnes det egne kolonner for finansskattepliktige ytelser. Sett hake i kolonnen "Finansskattepliktig" på de linjene hvor det er aktuelt.
Linjen nederst "Sum skatt av finansskattepliktige ytelser" beregner sum skatt av finansskattepliktige ytelser fra:
•Sum i kolonnen Finansskattepliktige ytelser i Post 100 Lønn ol. dersom man har satt hake i kolonnen Finansskattepliktig.
•Sum i kolonnen Finansskattepliktige ytelser i Post 100 Refusjon dersom man har satt hake i kolonnen Finansskattepliktig.
•Sum i kolonnen Finansskattepliktige ytelser i Post 112 Pensjon dersom man har satt hake i kolonnen Finansskattepliktig.
|
Tips til hva man kan sjekke selv dersom man har en differanse:
•Er det brukt rene lønnskonti? Ikke rene lønnskonti skjer når man:
oHar direktepostert mot lønnskonti i regnskapssystemet.
oHar konti som består av både arbeidsgiveravgiftspliktige/opplysningspliktige og ikke-arbeidsgiveravgiftpliktige/opplysningspliktige tall.
•Er det feil på lønnsarten? F.eks.: Lønnsmottaker har hatt et utlegg, det er brukt feil lønnsart i lønnssystemet slik at det er blitt innberettet som arbeidsgiveravgiftpliktig, mens bokføringsbilaget bokfører mot «6800 Kontorrekvisita».
•Er det kostnadsført mer i OTP/pensjon enn det som er innberettet via A-meldingen?
•Hent ut en rapport/bokføringsbilag fra lønnssystemet for å avstemme mot lønnskontiene i saldobalansen.
•Sjekk om det er en lønnskjøring man har glemt å bokføre eller om det er glemt å sende inn en A-melding.
•Finnes det periodiseringer som må tas hensyn til ved avstemmingen?
Vår support kan ikke bistå med å finne ut av disse differansene, sjekk med lønnsansvarlig hos deg eller en fagleverandør.
|
|
Man kan velge mellom følgende ved å trykke på nedtrekksmenyen under Kontovalg:
Manuell verdi
|
Alle felter fylles ut manuelt.
|
Fra kontoplan
|
Gjør det mulig å hente verdier fra saldobalansen. Skriv inn kontonummer i kolonne Kontonr, eller velg fra nedtrekksmeny. Kontoen må ha referanse til næringsoppgaven.
|
Feriepenger
|
Dette valget henter også fra saldobalansen, men ved å sette på kontovalg Feriepenger fyller Maestro ut kolonnene "Tillegg for kostnadsførte lønninger mv tidligere år, som er utbetalt i sist forløpne år" og "Fradrag for påløpte, ikke forfalne lønninger mv i sist forløpne år som ikke er innrapportert" med årets og fjorårets verdier dersom kontonr det hentes fra er en balansekonto. Henter man fra en resultatkonto fylles kolonnen "Samlede kostnadsførte og registrerte lønnsoplysningspliktige ytelser" med årets tall.
|
Skyldig/påløpt lønn
|
Dette valget henter også fra saldobalansen, men ved å sette på kontovalg Skyldig/påløpt lønn fyller Maestro ut kolonnene "Tillegg for kostnadsførte lønninger mv tidligere år, som er utbetalt i sist forløpne år" og "Fradrag for påløpte, ikke forfalne lønninger mv i sist forløpne år som ikke er innrapportert" med årets og fjorårets verdier dersom kontonr det hentes fra er en balansekonto. Henter man fra en resultatkonto fylles kolonnen "Samlede kostnadsførte og registrerte lønnsoplysningspliktige ytelser" med årets tall.
|
|
Se Ofte stilte spørsmål > Hvordan avstemme arbeidsgiveravgift for brukerveiledning og tips til å avdekke differanser.